Желающие сэкономить на ипотеке за счет перекредитования должны обращать внимание не только на ставку по кредиту. Министерство финансов разъяснило, что, перекредитовавшись, граждане теряют право на налоговый вычет по уплачиваемым процентам. Такая ситуация недопустима, убеждены участники рынка, и вскоре закон будет скорректирован.
Налоговый кодекс дает право на налоговый вычет в сумме расходов на строительство либо приобретение жилой недвижимости в сумме до 1 млн руб., а также на проценты по кредиту, полученному для приобретения этой недвижимости. По данным ЦБ на 1 января, объем кредитов на покупку жилья — 344,2 млрд руб., из них ипотечных кредитов — 233,9 млрд руб.
В 2005 г. объем ипотечных кредитов вырос втрое, в прошлом — почти в 5 раз. Клиентов банки находят не только среди желающих приобрести жилье, но и среди тех, кто уже приобрел его в кредит. Прежде ставки были выше, сейчас банки готовы на более дешевый кредит, чтобы заемщик расплатился с первым банком.
Когда человек строит либо покупает дом или квартиру на заемные средства, он может вычесть из налогооблагаемого дохода расходы на погашение процентов. Если он рефинансирует кредит, то лишается этого права, говорится в письме департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина: право на льготу аннулируется, так как новый “кредитный договор не будет иметь характера целевого кредита <...> расходуемого налогоплательщиком на приобретение квартиры”.
В случае с кредитом на $100 000, полученным 3 года назад на 15 лет под 14% годовых, человек лишится возможности сэкономить более $10 000, прикидывает управляющий директор розничного блока Банка Москвы Александр Шерстюков, для компенсации потребуется дополнительное снижение ставки, но расходы по переоформлению кредита могут свести на нет всю выгоду.
В Федеральной налоговой службе не знают, как много граждан пользуется налоговыми вычетами для компенсации процентов по ипотечным кредитам и каков объем таких вычетов. Нет такой информации и у банкиров.
“Надо быть ненормальным, чтобы не воспользоваться правом сэкономить [на налогах] тысячи долларов. Уверен, что большинство [заемщиков] прибегает к такой возможности”, — говорит куратор ипотечного кредитования в одном из банков.
За вычетами обращается незначительная часть заемщиков, возражает руководитель блока “Ипотечное кредитование” Альфа-банка Илья Зибарев, а при перекредитовании потери заемщиков гораздо меньше: в первые годы большая часть платежей приходится на оплату процентов, а значит, можно воспользоваться налоговым вычетом.
Трактовку Минфина можно оспорить в суде, предлагает партнер юридической компании Taxadvisor Дмитрий Костальгин: оба кредита связаны с ипотекой и покупкой квартиры.
Этот кредит связан уже не с покупкой недвижимости, а с погашением старого займа и с получением выгоды от экономии на процентах, не согласен источник в Минфине.
В любом случае этот вопрос лучше уладить на законодательном уровне, призывает Зибарев: дух закона совпадает с западной практикой, а буква идет вразрез с ней.
Вопрос будет решен в ближайшие месяцы, убежден гендиректор кредитного брокера “Фосборн Хоум” Василий Белов: участники рынка уже заручились поддержкой законодателей.
“Формально Минфин, похоже, прав. Но лишаться права на налоговый вычет при перекредитовании граждане не должны. Поэтому парламент должен поддержать такие поправки”, — заверил председатель банковского комитета Госдумы Владислав Резник.
Только своим
Первый заместитель мэра в правительстве Москвы Владимир Ресин в эфире ТВЦ пообещал, что ставка ипотечного кредита, которая сейчас составляет не менее 14% в год, будет снижена до 6-7%, а жилье будет продаваться практически по себестоимости, а не по рыночным ценам. Источник в стройкомплексе разъяснил, что Ресин имел в виду только снижение ставок по социальной ипотеке — под нее подпадают все очередники, а также молодые семьи-неочередники. Молодой семьей считается пара, чей совокупный возраст не превышает 70 лет.